浜松市のとある税理士のひねもすのたり

浜松信用金庫(以下浜信)に出資しているので、事業報告書が届きます。
その中には決算書もあるので､ちょっと見てみます。
なお､浜信は信用力の高い金融機関だと思っています。
浜信がダメになるときは､その前に間違いなくたくさん他の金融機関が吹っ飛びます。
金融機関の決算書(特にP/L)は慣れていないので見にくい。
間違いがあったらご容赦願います。

負債･純資産の部合計は､14,003億、そのうち12,663億が預金(負債)なので90%くらい預金で資金調達しています。

一方資産の部は、貸出7,662億､有価証券3,927億です。
運用先がない(預貸率=貸出/預金=60%)みたいですね。
高度成長期は90%くらいあったと聞いています(他行)。

その分、有価証券を買っているんですね。
有価証券のうち、最も多いのは社債2,319億。
ほとんど国債なのかと思っていました(国債は331億)。
ちなみに、社債の次に多いのは､地方債723億で国債は3位(その他証券を除く)。

貸出金に対する利息収入は､162億。
B/S貸付金残で割ると、貸出レートは､2.1%になります(平残が不明なので単純に期末残を使用)。
低利ですね。
有価証券利息配当金は､525億。
投資利回りは､1.3%になります(同上)。
債券なのでこんなものでしょうか。

預金利息は､20億円。
平均預金金利は､0.15%(同上)。
低利ですね。

P/Lの資金運用益(貸出金利息､有価証券配当金利息等)230億に対するコストは、資金調達費用22億+経費154億+その他経常費用の貸引繰入18億と考えればいいのかな？
そうするとこの部門の利益は､34億(端数調整あり)。
役務取引収益(受入為替手数料､その他の役務収益)26億のコストが､役務取引費用13億とするとこの部門の利益が13億。
その他業務収益･その他経常収益(債券株式の償還売却益等)15億のコストが、その他業務費用+貸引繰入を除くその他経常費用13億とすると､この部門の利益が2億。
経常利益が48億なので計算は合う。
経費154億のうち一定金額は役務取引にも関わっているはずなので、そのあたりの調整は必要か。

これらにより、
預貸率が相変わらず低いですね。
国債の運用がもっと多いのかと思っていました。
貸出金利が低いのには少し驚きました。
役務取引収益も柱になっているんですね。
有価証券の運用に失敗しないことを祈ります。